集团公司资金管理研究--以某港口集团有限公司为例毕业论文_农林经济管理毕业论文

集团公司资金管理研究–以某港口集团有限公司为例毕业论文

2021-04-14更新

摘 要

资金管理是企业财务工作的核心,对企业的盈利情况有很大的影响,绝大多数集团企业都已经认识到资金管理的重要性,纷纷采取一系列的政策措施不断加强资金管理,严格把控的资金流入与使用,降低资金运转成本,提高资金使用效率,并且通过一系列有效的投资手段,增加企业的收益。如何提高资金利用率是目前企业所要解决的重要问题之一。企业资金管理模式务必由先前的粗放式管理向集中型管理转变。提高资金利用率,降低企业管理成本和经营风险已成为港口企业激烈竞争之下的重要途径。文章研究的某港口集团有限公司的资金管理决策对其他港口企业有很大的借鉴作用。

本文运用EXCEL表格工具分析了某港口集团公司2010年至2014年财务报告中的有关数据,并且结合实地的调查,结合该集团的组织架构,发现该集团侧重实际的操作,忽视了资金管理的重要性。对财务报表的分析,逐渐找了该集团公司的主要的几个问题是:(1)融资结构畸形,长期融资较少;(2)投资比例不恰当,短期投资与长期投资失衡;(3)风险控制中不到位;(4)资金管理的意识薄弱(5)缺少资金审计措施。并提出相应的解决方法:(1)强化资金管理意识,建立健全审计制度(2)细化财务部门构成(3)调整融资结构,适当提高长期融资比(4)优化投资结构 灵活使用资金。争取达到降低集团资金管理成本,提高资金使用效率,提高企业整体的运营能力的目的。

关键词某港口集团;资金管理控制;财务管理;优化措施

Abstract

Money management is the core of enterprise financial work, has a great influence to enterprise’s profit condition, the vast majority of the group enterprises have realized the importance of money management, are taking a series of policy measures to strengthen fund management, strictly control the inflows and the use of capital operation to reduce costs, improve the service efficiency of funds, and through a series of effective means of investment, increase the income of the enterprise. How to improve the utilization rate of funds is the enterprise one of the important issues to be solved. Enterprise capital management mode must shift from the previous extensive management to centralized management. Increasing the utilization of funds, lowering the cost of enterprise management and risk management has become the most important ways of port enterprises under the fierce competition. The article studies a port group co., LTD. Money management decision-making for reference by other port enterprises have a lot of.

Use EXCEL spreadsheet tools, this paper analysed some port group co., LTD. 2010-2014 financial report of the relevant data, and combining with field investigation, combined with the group’s organizational structure, found the group focuses on the actual operation, ignore the importance of money management. The analysis of financial statements, and gradually gave the group co., LTD. The main problems are: 1. The financing structure deformity, long-term financing is less; 2, investment proportion is inappropriate, short-term investments and long-term investment imbalance; 3, risk control does not reach the designated position; 4, money management consciousness weak audit measures 5, lack of money. And put forward corresponding solutions: 1, strengthen fund management consciousness, establish and perfect the system of audit 2, refined, the financial department constitute 3, adjust the structure of financing, appropriately raise long-term funding than 4, optimize the investment structure Flexible use of funds. Achieve group fund management to reduce costs, improve the service efficiency of funds, improve the whole the purpose of the operation ability of enterprises.

.Keywords :Lianyungang port group ;Cash management control ;The financial management; Optimization measures

目 录

摘 要 II

Abstract III

第一章 绪 论 5

1.选题背景及研究意义 5

1.1选题背景 5

1.2选题意义 5

1.3文献综述 5

1.3.1企业资金管理理念文献回顾 6

1.3.2集团企业资金管理模式的文献回顾 8

1.3.3企业内部资金管理问题的文献回顾 9

1.3.4企业资金管理相关对策的文献回顾 9

1.3.5综述 10

第二章 资金管理的概念及内容 11

2.1资金管理的概念 11

2.2资金管理的内容 11

2.2.1 资金融资管理 11

2.2.2 资金投资管理 12

2.2.3资金风险管理 12

第三章 某港口集团资金管理研究 13

3.1某港口集团公司概况 13

3.2某港口集团公司资金管理的现状 13

3.2.1公司资金融资情况 13

3.2.2某港口集团的资金投资情况 14

3.2.3资金风险管理情况 17

3.3集团资金管理存在的问题分析 18

3.3.2投资结构偏向长期投资,热衷扩张固定资产,短期投资较少 19

3.3.3资金管理的风险控制存在隐患 19

3.3.4资金管理的意识薄弱 19

3.3.5缺少资金审计措施 19

第四章 某港口集团资金管理问题的对策 20

4.1 强化资金管理意识 建立健全审计制度 20

4.2 细化财务部门的构成 20

4.3调整融资结构,适当提高长期融资比例 20

4.4优化投资结构 灵活使用资金 21

结 论 22

致 谢 23

参考文献 24

第一章 绪 论

1.选题背景及研究意义

1.1选题背景

近几年来,我国企业集团化趋势愈加明显,这些集团企业多数由多个独立法人构成,管理等级多、链条长、地域跨度大、业务运营模式和获得利润的方式各不相同,集团成员企业各自在职权范围内自主行事,集团内部资源分配不合理,财务成本高,没有体现集团规模经济的优势,落后的资本管理方法难以控制集团内部成员企业的运作,不能满足集团化发展的需要。至于港口企业集团,每天大量的大宗商品交易,因此港口企业集团资金交易量非常大,面对大量资金流动,做好资金管理进入工作的重新定位。至于港口集团企业来说,能够进行的资金管理模式较多,但如何选择一种适合企业的资金管理模式成为了非常重要的内容。

1.2选题意义

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